Бизнес по выдаче займов

Для создания закрытого паевого инвестиционного кредитного фонда необходимо выбрать (создать/купить свою) управляющую компанию, имеющую лицензию Службы Банка России по финансовым рынкам на управление инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Кредитный фонд может быть сформирован на средства физических и/или юридических лиц, которые соответствуют требованиям, предъявляемым для квалифицированных инвесторов. Физические и/или юридические лица, передавшие в фонд денежные средства и/или иное имущество становятся пайщиками этого фонда.

Как работает фонд:
За счет имущества, переданного в фонд, управляющая компания (действуя как доверительный управляющий фонда) может приобретать долговые (облигации, депозитарные расписки) и финансовые инструменты, выкупать обязательства по заключенным кредитным договорам у банков, а также выдавать займы и привлекать кредиты.
Управляющая компания получает свой доход в виде %-та от стоимости активов фонда - вознаграждение за управление фондом (этот процент прописывается в Правилах доверительного управления фондом).



Управляющей компании для управления кредитным фондом необходимо иметь лицензию Службы Банка России по финансовым рынкам на осуществление деятельности по доверительному управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными инвестиционными фондами. Т.к. из своих средств УК не выдает займы, а её исключительный вид деятельности - доверительное управление фондами, то, следовательно, и лицензия кредитной организации ей не нужна.

Управляющая компания ведет раздельный бухгалтерский учет по своим операциям и операциям, совершаемым с имуществом паевого инвестиционного фонда. Прирост стоимости имущества кредитного ПИФ происходит, прежде всего, за счет полученных процентов по выданным займам и возможности реинвестировать полученную прибыль в полном объеме (без уплаты налога на прибыль).
Создав кредитный фонд для организации бизнеса по скупке кредитных портфелей или бизнеса по выдаче займов Вы получаете следующие преимущества:
  • Полученные фондом проценты по договорам займа не подлежат обложению налогом на прибыль благодаря особенностям налогообложения паевых инвестиционных фондов;
  • Отсутствует регулирование и контроль со стороны ЦБ РФ (т.к. регулирование рынка коллективных инвестиций находится в компетенции ФСФР РФ), и, следовательно, отсутствует необходимость создавать резервы под выданные займы, а объем выдаваемых по договорам займа средств и проценты по ним определяются управляющей компанией кредитного фонда самостоятельно.
  • Лицензия кредитной организации для осуществления деятельности по привлечению кредитов и выдаче займов с использованием структуры ЗПИФ не требуется.
В настоящий период (в ситуации кризиса ликвидности) кредитные фонда интересны ещё и тем, что банки готовы продавать права требования по имеющимся у них кредитным портфелям с большим дисконтом.

Более подробную информацию по созданию кредитного фонда Вы можете получить, связавшись с нашими специалистами.

Посмотреть все предложения